I har et forecast, men ingen tror på det
Jeg bygger forecastet om, så alle henviser til det samme tal: et rullende likviditetsoverblik over 13 uger, opdateret hver uge, så I kan træffe den rigtige beslutning i tide.
Sådan ser det ud
- To personer nævner to forskellige tal for den samme position.
- Forecastet opdateres, når nogen har tid, så ingen ved, hvor gammelt det er.
- Leverandører betales for sent, fordi ingen kan sige, hvornår kunderne betaler.
- En bankfrist nærmer sig, og likviditetsbilledet er et gæt.
Hvem det er til
Ejere, direktioner og bestyrelser i voksende virksomheder, der har et forecast, ingen stoler på. En virksomhed uden noget forecast passer også og starter på et renere papir.
Det laver jeg
- Find ud af, hvor tallet bliver forkert. Jeg sorterer driverne i tre grupper: resultatopgørelsen (hvornår omsætning og omkostninger rammer), balanceposter (hvornår kunder rent faktisk betaler, og leverandører rent faktisk bliver betalt) samt skat og finansiering (moms, afdrag, renter).
- Byg det op fra resultatopgørelsen til reel likviditet. Omsætning, vareforbrug som andel af omsætningen, driftsomkostninger som en mere stabil linje og finansielle poster giver et månedsresultat. Det justerer jeg for den faktiske betalingstid, moms medregnet, så det bliver til likviditet.
- Automatiser det til et rullende 13-ugers overblik. Den ugentlige opdatering kører fra banken og regnskabet, med en kort note om, hvad der har flyttet sig. En kunde, der betaler for sent, en ansættelse eller en investering bliver til et tal, bestyrelsen kan drøfte.
- Lås hver uge og mål den. Hver uges forecast låses, når det er lavet, og dets træfsikkerhed måles bagefter, så I kan se, hvor langt frem det kan stoles på.
Sådan foregår det
Jeg bygger den første version sammen med jer i de værktøjer, I allerede bruger. Derefter kører jeres team den ugentlige opdatering, og jeg kontrollerer den, til forecastet ikke længere har brug for mig.
Det jeg ser
En virksomhed, jeg arbejder med, har likviditet tæt på nul, en bank, der har sat en kvartalsfrist, og leverandører, der bliver utålmodige. Jeg hjælper den mod det samme levende ugentlige forecast, som jeg kører på Alfen selv. Arbejdet er i gang, så der er endnu intet resultat at melde.
I en anden virksomhed blev likviditetsoverblikket brugt til at time en salgsansættelse op mod dens negative tilbagebetalingstid. Forecastet var et værktøj til at time vækst og ikke kun til at undgå en krise.
Spørgsmål, jeg ofte får
Hvad er et rullende forecast?
Et forecast, der altid ser lige langt frem. Hver måned fjerner I den måned, der er gået, og lægger en ny til sidst, så overblikket aldrig løber tør, som et årsbudget gør.
Hvor langt frem bør man se på likviditeten?
Tretten uger er det almindelige for et ugentligt likviditetsoverblik. Det er langt nok til at se et hul komme og kort nok til at holde sig præcist. Længere horisonter hører hjemme i det rullende forecast.
Hvorfor er et forecast fra for 13 uger siden forkert nu?
Fordi det justeres hver uge, og det er sådan, det skal fungere. Værdien er det overblik, I har hver uge, og ikke én statisk forudsigelse, der skal holde et kvartal.
Et konkret eksempel
Hos Billetto byggede teamet et dagligt reforecast-dashboard, så forecastet blev opdateret hver dag.
Resultatet er ikke en perfekt forudsigelse. Det er nok udsyn, hver uge, til at træffe den rigtige beslutning i tide.